Финансовые новости

05.04 | Генпрокуратура оштрафовала Мосбиржу за незаконные действия инсайдеров

Генеральная прокуратура России по факту проверки в ПАО «Московская биржа ММВБ-РТС» оштрафовала биржу за неправомерное использование ее сотрудниками инсайдерской информации. Об этом сообщается на сайте Генпрокуратуры.

«В ходе проверки Банком России установлены факты ненаправления инсайдерами, являющимися работниками биржи, уведомлений о совершении сделок на срочном рынке. В отдельных случаях такие уведомления предоставлялись с нарушением срока более чем на 1,5 года», — говорится в сообщении.

В ведомстве добавили, что также были вскрыты случаи использования работниками биржи запрещенных локальными актами о предотвращении конфликта интересов программ для организации доступа к торгам. «Кроме того, в списки инсайдеров биржи не были включены члены ревизионной комиссии», — отметили в Генпрокуратуре. Там уточнили, что у биржи отсутствовало структурное подразделение или должностное лицо, которое должно было осуществлять контроль за соблюдением требований законодательства о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации.

По результатам проверки Московская биржа была привлечена к административной ответственности за совершение правонарушений по ч. 2 и ч. 4 ст. 15.35 КоАП России (нарушение требований законодательства о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком). За каждое нарушение биржа была оштрафована на 300 тыс. руб., при этом в ведомстве не уточнили, сколько всего нарушений было выявлено.

В свою очередь Банк России направил инсайдерам предписания, а бирже — ​письмо о необходимости проведения организационно-распорядительных и иных мероприятий, направленных на предотвращение данных нарушений.

Автор: Михаил Юшков.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/rbcfreenews/5ac5e0f89a794789e7f1b3b4?from=newsfeed

04.04 | Райффайзенбанк запланировал увеличить корпоративный портфель на четверть

Рост рынка корпоративного кредитования в текущем году в банке оценивают в 5%. Таким образом, темпы прироста корпоративного портфеля Райффайзенбанка составят 20–25%.

Корпоративный портфель Райффайзенбанка (кредиты крупному и среднему бизнесу, без учета кредитования малого) сжался с 2014 года — с 368,1 млрд руб. на конец 2014 года — до 298,1 млрд руб. по итогам 2016 года, следует из отчетности банка. При этом в целом по сектору кредиты нефинансовым организациям, по данным ЦБ, выросли на 12,7% в 2015 году и снизились на 9,5% в 2016 году. По итогам 2017 года Райффайзенбанк нарастил портфель на 10,2%, до 328,6 млрд руб., но это не позволило ему достигнуть докризисных уровней.

«Экономика России вышла из рецессии и должна продолжить медленное восстановление с темпами роста около полутора процентов в этом году, — объясняет Никита Патрахин причины изменения политики банка в сфере корпоративного кредитования. — В текущей ситуации мы видим возможности роста при сохранении стабильно высокого уровня рентабельности, наши акционеры разделяют наше мнение и поэтому готовы увеличивать лимиты, выделяемые на Россию».

При этом Райффайзенбанк намерен диверсифицировать портфель и увеличить долю кредитования сегмента среднего бизнеса, рассчитывая на ускоренный рост в этом направлении. «Мы хотим нарастить клиентскую базу по сегменту среднего бизнеса в два раза относительно сентября—октября 2017 года, — говорит Патрахин. — В результате доля среднего бизнеса в нашем кредитном портфеле должна увеличиться с текущих 11% до 17–18%».

По итогам 2017 года на долю корпоративного кредитования приходится 39% совокупных активов Райффайзенбанка. В 2017 году основной объем из 328,6 млрд руб. корпоративного портфеля банка приходился на ссуды крупным компаниям (292,63 млрд руб.), рост по этому сегменту составил 6,5%. В то же время наибольшими темпами — на 54,2%, до 35,93 млрд руб. в 2017 году рос портфель кредитов среднему бизнесу (по классификации банка в эту категорию попадают компании с выручкой до 5 млрд руб.).

Процентный доход по портфелю корпоративных кредитов Райффайзенбанка сократился на 6%, в то время как совокупный процентный доход банка снизился на 2,6%. Снижение процентного дохода в Райффайзенбанке связывают со снижением ставок кредитования в российском банковском секторе в целом. При этом банк отмечает, что высокая доля средств на текущих счетах обеспечивает ему низкую стоимость фондирования.

Райффайзенбанк не единственный из иностранных дочерних банков планирует увеличивать долю среднего бизнеса в портфеле. В Росбанке также отметили, что планируют наращивать портфель, причем активно развивая МСБ. «В соответствии с недавно утвержденной стратегией на 2018–2020 годы Росбанк планирует в 2018 году продолжить наращивать кредитные портфели, придерживаясь умеренной рисковой политики и увеличивая диверсификацию клиентской базы, — сказал первый зампред правления Росбанка Илья Поляков. — В сегменте малого бизнеса в 2018 году Росбанк планирует увеличить портфель кредитов почти в два раза». В ЮниКредит Банке не ответили на запрос РБК.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/rbcfreenews/5ac480089a79470880618498?from=newsfeed

04.04 | Глава Росбанка решил вернуться в ВТБ

Председатель правления Росбанка Дмитрий Олюнин принял решение вернуться в группу ВТБ. Об этом говорится в сообщении Росбанка, поступившем в РБК.

Место Олюнина в Росбанке займет его первый заместитель Илья Поляков, который на данный момент отвечает за корпоративный и инвестиционный бизнесы в России. Сообщается, что Поляков приступит к исполнению обязанностей председателя правления Росбанка 14 апреля с последующей передачей своих текущих полномочий преемнику.

В пресс-службе ВТБ подтвердили, что «в ближайшее время кандидатура Дмитрия Олюнина будет предложена на рассмотрение Наблюдательного совета ВТБ». «В случае ее согласования Дмитрий Олюнин займет место первого заместителя президента-председателя правления банка, — сообщили РБК в пресс-службе. — Планируется, что он будет курировать финансы, учет, риски, операционную функцию и оптимизацию бизнес-процессов».

Ранее финансовый блок ВТБ курировал заместитель президента-председателя правления Герберт Моос. В феврале президент-председатель правления ВТБ Андрей Костин заявлял, что Герберт Моос сменит направления и сконцентрируется на работе по стратегии.

Теперь Моос «сконцентрируется на направлении перспективного развития ВТБ в должности заместителя президента-председателя правления банка», сообщили в пресс-службе.

Олюнин пришел в группу ВТБ в 2004 году. Вплоть до 2006 года был вице-президентом Внешторгбанка. С февраля 2006 года занимал должность первого зампреда правления Промышленно-строительного банка, который впоследствии был переименован в «ВТБ Северо-Запад». Руководил последним до января 2011 года. В феврале 2011 года Олюнин занял пост первого вице-президента ТрансКредитБанка, затем стал президентом этой кредитной организации и осуществил ее объединение с ВТБ24.

В конце 2013 года ушел из группы ВТБ и занял пост председателя правления Росбанка.

Авторы: Мария Бондаренко, Екатерина Литова, Елена Пашутинская.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/finances/04/04/2018/5ac480759a7947089b3bbdb8?from=newsfeed

03.04 | ФГ «Будущее» понесла убытки на фоне потерь при санации банков

ФГ «Будущее» Бориса Минца, чей основной актив НПФ «Будущее» лишился части вложений из-за санации банка «ФК Открытие», по итогам 2017 года зафиксировала убыток в размере 15,4 млрд руб., следует из опубликованной отчетности (*.pdf) группы за прошлый год. На финансовые результаты оказали влияние потери НПФ из-за санации «ФК Открытие» и последовавшая в связи с этим переоценка стоимости пенсионных фондов группы. Сам НПФ закончил год с прибылью 2,1 млрд руб. (против убытка 5,5 млрд руб. за 2016 год), несмотря на отрицательную переоценку финансовых инструментов в размере 21,7 млрд руб., говорится в отчетности самого фонда.

По итогам года НПФ «Будущее» списал стоимость 4,1% акций «ФК Открытие» в размере 12,5 млрд руб. в связи с санацией банка Фондом консолидации банковского сектора и принятым 30 ноября 2017 года решением ЦБ о снижении капитала санируемого банка до 1 руб. и переоценил портфель акций ВТБ на 8,1 млрд руб. из-за снижения в 2017-м стоимости акций банка на 37% (с 0,07419 до 0,04711 руб. за штуку) на фоне присоединения ВТБ24 к ВТБ, пояснили РБК в пресс-службе ФГ «Будущее». Благодаря процентным доходам, заработанным НПФ на других финансовых активах, его общий инвестиционный убыток составил около 6 млрд руб.

Депозиты на 12 млрд руб., зависшие в также санируемом Промсвязьбанке, НПФ «Будущее» учел в графе активов как «прочие размещенные средства и дебиторская задолженность». «Данные требования фонда не являются обесцененными», — отметил аудитор отчетности «БДО Юникон». Сейчас вопрос о возвращении депозитов, размещенных в ПСБ в декабре 2017 года, незадолго до санации банка, служит предметом судебных разбирательств. С наступлением будущих событий нынешние оценки руководства фонда в отношении этих активов могут претерпеть существенные изменения, предупреждают аудиторы.

Положительный финансовый результат НПФ «Будущее» по итогам 2017 года был получен согласно отчетности за счет увеличения взносов по договорам об обязательном пенсионном страховании (ОПС) на 31%, с 31,6 млрд руб. в 2016 году до 41,3 млрд руб. в 2017-м, в то время как выплаты по этим договорам сократились на 75%, с 23,7 млрд руб. в 2016 году до 5,99 млрд руб. в 2017-м. Это результат удачной переходной кампании пенсионных накоплений 2016 года, уточнили в ФГ «Будущее». На показатель совокупного дохода повлияла также трансформация отчетности из российских стандартов бухгалтерского учета (РСБУ) в отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ), разработанные ЦБ, в связи с чем сумма обязательств фонда была уменьшена на сумму его убытка за 2016-й, сказали там.

В 2017 году фонд получил отрицательную доходность по пенсионным накоплениям (минус 2,01% годовых). Она будет компенсирована НПФ «Будущее» либо за счет инвестиционного дохода, который накопится в следующих периодах, либо за счет собственных средств фонда, уточнили в пресс-службе ФГ «Будущее».

Убыток самой ФГ «Будущее» связан с переоценкой стоимости входящих в группу негосударственных пенсионных фондов (кроме НПФ «Будущее» в ее составе НПФ «Образование» и НПФ «Телеком — Союз») на 25% в сторону понижения, с 53,7 млрд до 40,6 млрд руб., следует из отчетности группы. В результате переоценки стоимость каждого из входящих в группу НПФ составила порядка 10–13% от его активов, пояснили в пресс-службе ФГ «Будущее».​

На текущий момент стоимость сделки по приобретению негосударственного пенсионного фонда (НПФ) из топ-10 составляет не более 12–13% от активов фонда, при том что раньше, когда участники рынка рассчитывали на возобновление взносов за счет разморозки пенсионных накоплений или запуска инструмента индивидуального пенсионного капитала (ИПК), фонды оценивались не менее чем в 15% активов, пояснили в ФГ «Будущее». На отрицательную переоценку фондов также повлиял опыт санации банков, напрямую затронувшей пенсионный сектор. В пресс-службе ФГ «Будущее» осуществленную переоценку называют «рыночной» и «соответствующей ситуации, сложившейся в отрасли».

Для сравнения, при подготовке крупнейшей сделки на пенсионном рынке, в ходе которой ПАО «Сафмар Финансовые инвестиции» покупает НПФ «Доверие», консультанты из KPMG оценили стоимость фонда в 12–13% от активов.

«В целом 12–13% [для оценки НПФ] — показатель, близкий к рыночному», — согласен аналитик АКРА Юрий Ногин. По его мнению, ситуация, сложившаяся в 2017 году с активами Промсвязьбанка, Бинбанка и «ФК Открытие», негативно повлияла как минимум на 50% рынка НПФ. Это связано с тем, что названные банки всегда котировались как крупные игроки без неприятных историй, их бумаги приносили дополнительный доход, поясняет он. «В этой связи 2017 год будет в среднем по рынку далеко не такой радужный по сравнению с 2016 годом и внесет достаточно негатива с точки зрения доверия населения к пенсионной системе в целом», — уверен Ногин. Неопределенность с ИПК как с основным драйвером, на который возлагали надежды, а также ситуация с продолжающимся мораторием на передачу пенсионных накоплений говорят в пользу пересмотра стоимости активов на рынке НПФ в сторону понижения по сравнению с той, что была 2–3 года назад, согласен аналитик АКРА с оценкой ситуации в этом аспекте с ФГ «Будущее».

Автор: Анастасия Криворотова.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/finances/03/04/2018/5ac274899a794728736b4e89?from=newsfeed

03.04 | Банки обязали иметь рейтинг для работы с налоговой

В документе устанавливается дополнительное требование к банкам для принятия их банковских гарантий налоговыми органами. Речь идет о наличии кредитного рейтинга, присвоенного по национальной рейтинговой шкале кредитным рейтинговым агентством.

«Использование таких кредитных рейтингов банков — ключевой фактор оценки кредитоспособности кредитных организаций», — говорится в пояснительной записке.

Кредитные рейтинги А и ruА оцениваются как умеренные с некоторой чувствительностью к воздействию неблагоприятных перемен в социально-экономических процессах России. Рейтинги ВВВ- и ruВВВ-, согласно методологии, оцениваются как уровни с низкой вероятностью дефолта организаций.

В Налоговом кодексе указывается, что банк включается в перечень Минфина на основании сведений, полученных из ЦБ. Для включения в список организация должна отвечать ряду требований — в частности, иметь лицензию на осуществление банковских операций и работать не менее пяти лет. Собственный капитал банка должен быть не менее 1 млрд руб.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/rbcfreenews/5ac33b749a7947d343edf643?from=newsfeed

02.04 | ПриватБанк через суд потребовал от PwC $3 млрд

Подконтрольный Министерству финансов Украины ПриватБанк подал в районный суд Никосии иск о взыскании с кипрского и украинского подразделений аудиторской компании PricewaterhouseCoopers (PwC) суммы в $3 млрд.

В сообщении банка подчеркивается, что деньги планируется взыскать в счет компенсации потерь, понесенных ПриватБанком в 2013–2015 годах, когда его основными собственниками были украинские миллиардеры Игорь Коломойский и Геннадий Боголюбов. В банке обвинили аудиторов PwC в «серьезных и значительных нарушениях» ими своих обязанностей, в том числе при проверке финансовой отчетности банка.

«Абсолютная неспособность PwC выявить в банке операции мошенничества на протяжении многих лет привела к тому, что практически весь корпоративный кредитный портфель банка не обслуживается и не имеет соответствующего залогового обеспечения», — заявил председатель правления ПриватБанка Петр Крумханзл, назвавший подачу иска «логичным и необходимым шагом».

В пресс-службе ПриватБанка пояснили, что этот шаг должен помочь в деле возмещения «огромных убытков, бремя которых до сих пор в значительной степени влияет на экономику Украины».

В декабре 2017 года Высокий суд Лондона по иску ПриватБанка отдал приказ об аресте активов Коломойского и Боголюбова, обвиняемых банком в выводе активов на сумму около $2 млрд.

В середине января 2018 года Национальный банк Украины (НБУ) сообщил, что независимое расследование подтвердило факт «масштабных скоординированных мошеннических действий» в отношении ПриватБанка на протяжении десяти лет до национализации (решение о переводе банка в собственность государства было принято в декабре 2016 года).

«В конце 2016 года 75% кредитного портфеля было консолидировано в кредиты 36 заемщикам, связанным с бывшими акционерами и группами аффилированных с ними лиц. Большинство из кредитов не погашаются и являются просроченными, что привело к убыткам банка минимум в $5,5 млрд», — говорилось в сообщении НБУ.

Автор: Евгений Калюков.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/finances/02/04/2018/5ac1fd989a7947270e881de4?from=newsfeed

02.04 | ЦБ разработал схему ускоренной передачи Промсвязьбанка Петру Фрадкову

Банк России собирается ускорить процедуру передачи Промсвязьбанка (будущего оборонного банка) под управление бывшего главы Российского экспортного центра Петра Фрадкова. Для этого Фрадкова примут на работу в контролируемый ЦБ Фонд консолидации банковского сектора (ФКБС), после чего его назначат руководителем временной администрации Промсвязьбанка. Об этом журналистам рассказал зампред ЦБ Василий Поздышев, передает корреспондент РБК.

Фрадков будет исполнять функции «единоличного исполнительного органа» в Промсвязьбанке до тех пор, пока не будет избран президентом банка на собрании акционеров, которое состоится после передачи ПСБ в собственность Росимущества.

На прошлой неделе замминистра финансов Алексей Моисеев говорил, что власти нашли способ ускорить вступление Петра Фрадкова в должность руководителя Промсвязьбанка, пока банк еще принадлежит Агентству по страхованию вкладов. При этом Моисеев уточнил, что топ-менеджмент банка сменится не раньше собрания акционеров ПСБ.

Петр Фрадков, сын экс-премьера и бывшего главы Службы внешней разведки Михаила Фрадкова, возглавляет Российский экспортный центр. В прошлом он работал первым зампредом Внешэкономбанка, а также заместителем гендиректора Дальневосточного морского пароходства. Еще в середине января глава Минфина Антон Силуанов говорил, что Фрадкова предполагается назначить на должность главы Промсвязьбанка.

Сам банк, в свою очередь, планируется сделать опорным банком для работы с гособоронзаказом и оборонными предприятиями (такой шаг понадобился, чтобы вывести другие крупные банки из-под риска западных санкций). В соответствии со схемой передачи Промсвязьбанка государству​ в конце марта владельцем банка стало Агентство по страхованию вкладов, выкупившее допэмиссию Промсвязьбанка за облигации федерального займа на 113,4 млрд руб. АСВ должно передать банк Росимуществу.

Промсвязьбанк санируется ЦБ с 15 декабря 2017 года. До начала процедуры санации банк принадлежал братьям Алексею и Дмитрию Ананьевым.

Авторы: Елена Пашутинская, Георгий Перемитин.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/finances/02/04/2018/5ac20add9a7947351388b3fb?from=newsfeed

02.04 | ЦБ назвал сумму дополнительных вливаний в Промсвязьбанк

По словам зампреда ЦБ, активы Промсвязьбанка и Автовазбанка, который санировался ПСБ, разделят на проблемные и «здоровые», после чего проблемные и непрофильные активы обоих банков передадут в фонд плохих активов, который ЦБ создает на базе банка «Траст» и Рост Банка. Часть «здорового» бизнеса Промсвязьбанка, например, международный бизнес, будет передана в «ФК Открытие».

При этом из баланса Промсвязьбанка будут выделены активы, связанные с бывшими собственниками, добавил Поздышев. «Очищенная» часть баланса Промсвязьбанка будет передана в Росимущество.

Поздышев также отметил, что на докапитализацию Промсвязьбанка будет направлено еще 130 млрд руб. (помимо 113 млрд руб, которые были уже выделены регулятором). Эти средства перейдут на баланс банка в виде ОФЗ, которые Центробанк собирается выкупить с балансов санируемых банков.

На прошлой неделе бывший актив братьев Ананьевых, который с декабря санируется силами ЦБ, перешел к Агентству по страхованию вкладов. АСВ выкупило допэмиссию Промсвязьбанка, заплатив 113,4 млрд руб. в виде облигаций федерального займа.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/finances/02/04/2018/5ac20f0f9a79473a5964b5ad?from=newsfeed

02.04 | Банк «плохих долгов» будет создан как фонд прямых инвестиций

Создаваемая ЦБ структура для работы с непрофильными активами санируемых банков будет функционировать как фонд прямых инвестиций, а не как банк, сообщил журналистам 2 апреля зампред ЦБ Василий Поздышев. По его словам, фонд будет создан на базе банка «Траст», который получит непрофильные и проблемные активы остальных санируемых регулятором банков. При этом основной объем составят активы Рост Банка.

ЦБ рассчитывает, что по итогам работы фонда будет возвращено в среднем 40–60% от предоставленных на санацию средств.

Сначала будут завершены структурные решения для создания фонда, а к концу 2018 года будет завершено преобразование банка в фонд, рассказал Поздышев. В процессе планируется провести законодательные изменения, которые позволят банку «Траст» вернуть банковскую лицензию ЦБ не через механизм ликвидации, а на основании того, что его единственный кредитор — Банк России.

Общий объем активов создаваемой структуры составит порядка 1,1 трлн руб. Это объем средств, направленных на урегулирование межбанковской задолженности «Траста» и Рост Банка перед их санаторами — банком «ФК Открытие» и Бинбанком. Из этих средств 779 млрд руб. — это погашенный долг Рост Банка перед Бинбанком, и 372 млрд руб., которые «Траст» вернул «ФК Открытие». Эти средства были предоставлены «Трасту» и Рост Банку через ФКБС под ставку 0,5% годовых. Таким образом, пассивы фонда непрофильных активов составит долг перед ЦБ. Банки, на основе которых создадут фонд, докапитализироваться не будут. «Сейчас средства предоставлены сроком на один год, при этом фонд будет работать порядка трех лет, поэтому срок предоставления средств может быть пролонгирован», — уточнил Поздышев. Средства предоставлены под 0,5%, поскольку ЦБ нет смысла дополнительно нагружать фонд. Объем предоставленных средств может быть увеличен, если будут добавляться новые активы, отметил зампред ЦБ.

По словам Поздышева, ЦБ сохранит требования к бывшим собственникам банка «Траст» и Рост Банка на сумму 38 млрд руб. Из них 28 млрд руб. — средства, ранее предоставленные «Открытие Холдингом​» на поддержку ликвидности банка «Траст» в рамках санации. Требования к бывшим собственникам будут выкуплены ФКБС и будут затем востребоваться, уточнил зампред ЦБ.

О возможном создании банка «плохих долгов» глава ЦБ Эльвира Набиуллина говорила еще в начале февраля. На прошлой неделе «Коммерсантъ» писал, что решение о «плохом банке» принято — он будет создан на базе «Траста». Лицензия Рост Банка, по сведениям издания, будет аннулирована. Оба банка санируются с 2014 года. В марте ЦБ вывел «Траст» и Рост Банк из периметра санации «ФК Открытие» и Бинбанка соответственно​ и передал на санацию в Фонд консолидации банковского сектора.

Автор: Елена Пашутинская.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/finances/02/04/2018/5ac2189b9a794744982062e4?from=newsfeed

02.04 | Силовики нашли пропавшие кредитные досье Промсвязьбанка

В рамках следствия силовикам удалось найти кредитные досье Промсвязьбанка, пропажу которых обнаружили после введения туда временной администрации. Как рассказал журналистам зампред ЦБ Василий Поздышев, 16 марта кредитные досье были обнаружены в помещении бизнес-центра «Максима плаза» по адресу Золоторожский вал, 11, передает корреспондент РБК.

Документы являются вещественными доказательствами, ЦБ ведет переговоры о доступе к ним, чтобы «понять, что за 3 месяца произошло, все ли это кредитные досье», добавил зампред ЦБ. По оценкам ЦБ, объем кредитов, которые указаны в этих досье, составляет «не менее 100 млрд руб.», отметил он.

Речь идет о 500 кредитных досье, касающихся ссуд, выданных связанным с Промсвязьбанком компаниям. Как уточняет Поздышев, одному юрлицу могло быть выдано несколько кредитов. По словам зампреда ЦБ, в части выданных кредитом ситуация может быть следующей: реальный заемщик уже был перегружен кредитами, а получив новую ссуду, он направлял средства на заем другому предприятию, а не на обслуживание собственной деятельности. Какая-то часть могла быть направлена в капитал банка, добавил Поздышев.

Сразу после введения в Промсвязьбанк временной администрации Поздышев говорил, что ряд сделок с акциями и облигациями банка будут расследованы. 22 декабря он объявил, что ЦБ обратился в правоохранительные органы в связи с выявлением ряда проведенных руководством Промсвязьбанка операций, «имеющих признаки незаконных действий». Тогда регулятор указывал на уничтожение кредитных досье ПСБ на сумму около 109 млрд руб.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/finances/02/04/2018/5ac221549a79474eb3e44d59?from=newsfeed

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 | 71 | 72 | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | 78 | 79 | 80 | 81 | 82 | 83 | 84 | 85 | 86 | 87 | 88 | 89 | 90 | 91 | 92 | 93 | 94 | 95 | 96 | 97 | 98 | 99 | 100 | 101 | 102 | 103 | 104 | 105 | 106 | 107 | 108 | 109 | 110 | 111 | 112 | 113 | 114 | 115 | 116 |